目 录

第一部分  邵东市财政局2023年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

（三）单位基本情况：

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况说明

1、收入预算情况说明

2、支出预算情况说明

四、一般公共预算拨款支出预算情况说明

1、基本支出情况说明

2、项目支出情况说明

五、政府性基金预算情况说明

六、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费情况说明

2、“三公”经费预算情况说明

3.一般性支出情况说明

4、政府采购情况说明

5、国有资产占用使用及新增资产配置情况说明

6、预算绩效情况说明

七、名词解释

1、机关运行经费

2、“三公”经费

第二部分  附表

1.收支总表

2.收入总表

3.支出总表

4.支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5.支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6.部门经济科目支出明细表

7.财政拨款收支总表

8.一般公共预算支出表

9.一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10.一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11.一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12.一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13.一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14.一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15.一般公共预算“三公”经费支出表

16.政府性基金预算支出表

17.政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18.政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19.国有资本经营预算支出表

20.财政专户管理资金预算支出表

21.专项资金预算汇总表

22.项目支出绩效目标表

23.整体支出绩效目标表

24.政府采购预算表

邵东市财政局2023年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟定和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、代政府起草财政、财务、会计管理的制度和办法。

3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总总决算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门的年度预决算；完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；会同有关部门监督和管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈执行情况，提出调整及对策建议。

7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产；负责财政预算内的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规管理地方金融类企业国有资产，参与拟订相关制度，负责除市政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理，管理资产评估工作。

9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合改革管理工作。

10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

11、贯例执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。

12、负责管理全市的会计工作，监督规范会计行为

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出建议。

14、对乡镇财政的管理工作，落实和提出乡镇财政管理的政策和办法，指导乡镇财政对专项资金的监督管理。

15、承办市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

邵东市财政局设21个内设机构：办公室、人事教育股、预算股(绩效评价股)、行政政法股、综合规划股(市津贴补贴工作办公室)、经济建设股、农业农村股、社会保障股、教科文股、外经和企业股、金融股、政府债务股、园区和重点项目管理股、资产管理股、会计股、财政监督股、税政法规股、乡财股(市农村综合改革办公室)、党建工作办公室、国库股、采购监督股。归口管理邵东市财政事务中心、邵东市财政国库集中支付中心、邵东市财政投资评审中心、邵东市财政网络信息中心。

（三）单位基本情况：

本部门编制人数为150人，其中在职119人，离退休118人。小车编制数0台，实际0台。遗属补助人数0人，房屋面积10143平方米。

二、部门预算单位构成

邵东市财政局部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门预算编制范围的只有邵东市财政局部门本级。

三、部门收支总体情况

（一）收入预算，包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年年初预算数3483.89万元，其中，一般公共预算拨款3483.89万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入较去年减少24.68万元，下降0.70%，主要是人员退休工资性支出和公用经费支出减少。

（二）支出预算，2023年年初预算数3483.89万元，较去年减少24.68万元，下降0.70%，主要是人员退休工资性支出和公用经费支出减少。其中，一般公共服务3116.12万元，较去年减少21.36万元，下降0.68%，主要是人员退休工资性支出和公用经费支出减少，社会保障和就业支出175.94万元，较去年减少10.51万元，下降5.64%，主要是人员退休养老保险缴费减少，卫生健康支出47.53万元，较去年增加0.29万元，增长0.61%，主要是医疗、工伤、失业等保险缴费基数有所提高，住房保障支出144.30万元，较去年增加6.90万元，增长5.02%，主要是缴费基数有所提高。

四、一般公共预算拨款支出预算

2023年本部门一般公共预算拨款支出预算3483.89万元，其中，一般公共服务支出3116.12万元，占89.45%；社会保障和就业支出175.94万元，占5.05%；卫生健康支出47.53万元，占1.36%；住房保障支出144.30万元，占4.14%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2023年年初预算数为1442.09万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2023年年初预算数为2041.80万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：涉农补贴监管、发放工作经费16.00万元主要用涉农补贴工作方面；票据工本费80.00万元要用于向上级购买票据；绩效评价工作经费50.00万元主要用于推进预算绩效管理等方面；收入征管经费480.00万元主要用于完成上级下达的非税收入任务等方面；乡、村级财务管理36.80万元主要用于乡、村财政业务培训、资料发放以及指导等工作方面；财政业务经费640.00万元主要用于完成上级下达的财政收入任务工作、加强财政业务培训工作、支持园区及乡镇和企业发展壮大、积极推进税制改革工作等方面；国库集中支付专项经费48.00万元主要用于确保全市预算单位的国库集中支付电子化管理工作安全、稳定、高效运行，达到省市支付电子化管理要求；网络信息安全三级等保200.00万元主要用于网络安全等级保护测评与风险评估等方面；预算管理一体化运行维护200.00万元主要用于预算系统运行维护以及预算管理工作安全、稳定、高效，达到省市预算管理要求等方面；金财网络专项经费200.00万元主要用于支付软件服务费及财政支付网络安全等方面；阳光财政所建设40.00万用于乡镇财政所创建省级阳光财政所建设配套资金；乡镇财政干部培训20.00万用于乡镇财政业务培训等方面；收费窗口人员经费15.00万用于政务中心劳务派遣人员支出，电子卖场及政府采购评审专家库使用16.00万用于政府采购评审专家库使用费、电子卖场服务费以及实施政府采购相关职能支出等方面。

五、政府性基金预算

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年本部门的机关运行经费当年一般公共预算拨款139.40万元，比2022年预算减少28.30万元，下降16.88%，主要是人员退休，公用经费支出预算减少。

（二）“三公”经费预算

2023年“三公”经费预算数为20.00万元，其中，公务接待费20.00万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较2022年减少5.00万元，下降20.00%。主要是厉行节约，减少招待。

（三）一般性支出情况：

2023年本部门会议费预算25.00万元，拟召开全市财政系统工作会议，400人，内容为当前财政形势及财政收入分析；拟召开退休干部重阳节会议，118人，内容关心退休干部；拟召开5个支部党建会议，260人，内容党建方面；其它相关业务会议若干次；培训费55.00万元，拟开展支农培训，人数1000人，内容为村级财务知识及相关业务处理；拟开展乡镇财政干部培训，人数300人，内容财政业务相关知识；拟开展预算一体化培训，人数800人，内容预算一体化系统业务操作，包括部门预算、指标、预算管理、支付业务、账务处理业务、相关报表等等。未计划举办节庆晚会论坛赛事活动，经费预算0万元。办公费186.00万元。印刷费281.00万元（含全市财政票据）。水费2.00万元。电费35.00万元。邮电费1.00万元。差旅费160.00万元。维护费104.00万元。租赁费175.00万元（全市行政事业单位内网租赁费）。公务接待费20.00万元。劳务费200.00万元，用于长聘人员劳务、劳务派遣人员劳务、全市内网网络维护劳务等。委托业务费402.50万元，预算一体化系统、核算云软件、U8财务软件、收费系统、村财系统、安全软件等各类系统和软件相关的运行维护费以及其他代理开支。其他交通费用5.00万元。国库专用材料费30.00万元。办公设备购置费44.00万元。

（四）政府采购情况

2023年本部门政府采购预算总额994.50万元，其中工程类40.00万元，货物类254.50万元，服务类700.00万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况 ：截止          2022年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。邵东市财政局2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效情况

2023年邵东市财政局部门预算绩效目标实行全覆盖，整体支出绩效目标3483.89万元，其中：基本支出1442.09万元，项目支出2041.80万元，全部纳入绩效目标管理。项目支出2041.80万元，全部实行项目支出绩效目标管理，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。