王主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现提出2018年地方政府债券资金安排及预算调整方案（草案），请予审查。

    一、2018年地方政府债券资金安排情况

  （一）新增债务额度

2018年，省财政厅下达我县新增地方政府债券额度为4.23亿元，其中：一般债务额度2.29元（其中：省厅指定用途的额度10226.5万元，分别为，通组路700万元，改善人居环境3200万元，化解大班额4200万元，易地扶贫搬迁2126.5万元）；专项债务额度1.94亿元，其中，土地储备专项债券1.74亿元，普通专项债券0.2亿元。

    （二）资金使用要求

1、新增债券要严格按照《预算法》规定用于公益性资本支出，不得用于经常性支出，不得用于楼堂馆所建设等中央和省明令禁止的支出。

2、落实好中央和省既定的各项政策部署，不得盲目铺新摊子。新增债券资金要突出抓重点、补短板、强弱项，支持打好三大攻坚战，重点用于脱贫攻坚、乡村振兴、环境保护等领域重大公益性项目支出，以及乡镇卫生院、村卫生室、义务教育学校建设等民生公共服务设施建设，其中用于自然村通组路、化解大班额、改善农村人居环境等债券资金要严格用于指定用途。要优先保障确需实施的在建项目平稳建设，严禁不顾风险、脱离实际上新项目。

3、新增债券要与年初预算打通盘活、统筹安排。各地要把新增债券与年初预算安排打通盘活，优化支出结构，统筹财力落实保工资、保运转、保基本民生各项资金需求，在实现预算综合平衡的基础上，切实做好资金保障工作。

    （三）资金安排方案

一般债券

1、年初预安排

2018年年初预算中，已预安排一般债券资金14650万元，具体项目是：教育化债1000万元，扶贫资金4200万元，水利建设3000万元，绿色公交县建设1500万元，耕地占补平衡1600万元，公路建设（还贷款）2000万元，车管所建设500万元，党建示范点建设350万元，老年活动中心建设500万元。按照债券资金使用要求，拟将预安排项目中不属于公益性资本支出和不符合债券资金使用重点的资金5260万元（其中：扶贫资金2310万元，水利建设1000万元，绿色公交县建设500万元，耕地占补平衡1100万元，党建示范点建设350万元），从新增债券资金中安排调整为从一般公共预算中安排，同时，将原从一般公共预算中安排的学校建设5260万元调整为从新增债券资金中安排。

2、本次安排

新增一般债券资金22900万元，已预安排14650万元，剩余可安排资金8250万元。按照省财政厅规定和县委县政府有关决定，本次拟新增安排11050万元，分别是：异地扶贫搬迁2126.5万元，通组路723.5万元，化解大班额及教育发展5000万元（其中：化解大班额4200万元、教育发展800万元），人居环境3200万元。因可安排债券资金只剩8250万元，本次需新增安排11050万元，资金缺口2800万元，故拟调减预安排的债券资金2800万元，其中，教育化债800万元（2018年，县财政已通过置换债券化解教育债务2144.07万元，故调减800万元用于教育发展），绿色公交县建设1000万元，耕地占补平衡500万元，车管所建设200万元，老年活动中心建设300万元。

综上，经调整资金渠道、新增安排和调减部分预安排项目后，2018年新增一般债券资金安排项目如下：

（1）教育化债200万元；（2）扶贫资金1890万元；（3）水利建设2000万元；（4）公路建设（还贷款）2000万元；（5）车管所建设300万元；（6）老年活动中心建设200万元；（7）学校建设5260万元；（8）异地扶贫2126.5万元；（9）通组路建设723.5万元；（10）化解大班额及教育发展5000万元，其中：化解大班额4200万元，教育发展800万元；（11）人居环境3200万元。

专项债券

1、土地储备专项债券

土地储备专项债券是指地方政府为土地储备发行，以项目对应并纳入政府性基金预算管理的土地出让收入偿还的地方政府专项债券。发行土地储备专项债券的土地储备项目应当有稳定的预期偿债资金来源，对应的政府性基金收入应当能够保障偿还债券本金和利息，实现项目收益和融资自求平衡。

经县政府常务会议研究决定，拟将土地储备专项债券资金安排如下：

（1）南部新区地块。规划收储面积20.89公顷，土地规划性质为住宅兼容商业，项目实施方为邵东新区开发建设投资有限公司，计划出让时间为2020年。本次拟安排专项债券6400万元。

（2）显创光电地块。规划收储5.9公顷，土地规划性质为工业，项目实施方为生态产业园，计划出让时间为2018年。本次拟安排专项债券2000万元。

（3）康视达隐形眼镜地块。规划收储5.9公顷，土地规划性质为工业，项目实施方为生态产业园，计划出让时间为2018年。本次拟安排专项债券2000万元。

（4）安安农产品集散中心地块。规划收储7.19公顷，土地规划性质为商业，项目实施方为生态产业园，计划出让时间为2019年。本次拟安排专项债券4000万元。

（5）黑田铺印刷工业园地块。规划收储7.85公顷，土地规划性质为工业，项目实施方为邵阳市昭阳投资发展有限公司，计划出让时间为2019年。本次拟安排专项债券2100万元。

（6）二手车服务中心地块。规划收储2.54公顷，土地规划性质为商业，项目实施方为邵阳市昭阳投资发展有限公司，计划出让时间为2018年。本次拟安排专项债券900万元。

2、普通专项债券

拟将普通专项债券2000万元用于廉桥污水处理厂建设。

    二、2018年预算调整方案（草案）

根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）等规定，从2015年起，中央对地方政府债务余额实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年限额加上当年新增限额，县级财政部门依照省财政厅下达的债务限额，编制预算调整方案，报县人大常委会批准。

2018年，经省政府批准，省财政厅下达我县地方政府新增债务限额42300万元，其中，一般债券22900万元，纳入一般公共预算管理；专项债券19400万元，纳入政府性基金预算管理。据此，我们编制了2018年预算调整方案（草案），具体如下：

一般公共预算：2018年收入合计数调整为471777万元，比年初预算调增8250万元，其中，一般债务收入调增22900万元，调入资金调减14650万元。支出合计数调整为471777万元，比年初预算调增8250万元。

政府性基金预算：2018年收入合计数调整为95100万元，比年初预算调增19400万元，其中，专项债务收入调增19400万元。支出合计数调整为95100万元，比年初预算调增19400万元。

以上调整方案，请予审查。

附件：1、2018年新增地方政府债券资金安排表（草案）

2、2018年一般公共预算收入调整方案（草案）

3、2018年一般公共预算支出调整方案（草案）

4、2018年政府性基金收入调整方案（草案）

5、2018年政府性基金支出调整方案（草案）

2018新增债券资金安排附表