目录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第三部分 附表：部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第四部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、部门职责

（一）贯彻落实中央、国务院制定的各项林业方针、政策、法律、法规以及地方政府制定的各项规章。
（二）依据《中华人民共和国森林法》、《中华人民共和国森林法实施条例》等法律法规，建设、保护国有林地、林木、湿地资源，受市林业局委托打击滥伐盗伐林木、乱占滥挖林地等破坏森林资源的行为。
（三）负责管护区域内的森林防火、林业有害生物防治以及森林资源培育工作。
（四）负责国家重点公益林和省级重点公益林管理工作，充分发挥公益林的生态效益。
（五）负责林场社会事务管理工作，搞好林区社会稳定工作。
（六）完成市委、市政府及上级主管部门交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：共有内设办公室3个：党务办、社会事务办、后勤综合办。
（二）决算单位构成。本单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位本级，没有二级决算单位。
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为517.94万元。与上年相比，减少65.53万元，减少12.65%，主要是因为项目经费减少。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计517.94万元，其中：财政拨款收入517.94万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计517.94万元，其中：基本支出221.09万元，占42.69%；项目支出296.86万元，占57.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为517.94万元，与上年相比，减少65.53万元，减少12.65%，主要是因为项目经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出517.94万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少65.53万元，减少12.65%，主要是因为项目经费减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出517.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2万元，占0.39%；公共安全支出0.5万元，占0.09%；社会保障和就业支出23.21万元，占4.48%；卫生健康支出1.27万元，占0.25%；节能环保支出19.26万元，占3.72%；农林水支出460.06万元，占88.82%；交通运输支出4.2万元，占0.81%；灾害防治及应急管理支出2万元，占0.39%；其他支出5.44万元，占1.05%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为282.71万元，支出决算数为517.94万元，完成年初预算的183.2%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加。
3、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加。
4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.59万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为2.71万元，支出决算为4.76万元，完成年初预算的175.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政统发人员人数增加。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.96万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.36万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加。
8、社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加。
9、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。
年初预算为0.05万元，支出决算为0.12万元，完成预算的240%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
10、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.11万元，支出决算为0.08万元，完成预算的72.73%,决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整。
11、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.34万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为0.67万元，支出决算为1.27万元，完成预算的189.55%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
13、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.65万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
14、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.61万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
15、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.30万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
16、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.24万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
17、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。
年初预算为21.21万元，支出决算为215.65万元，完成预算的1016.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算没有包含非统发人员经费，增加了财政非统发人员的基本支出。
18、农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为244.2万元，支出决算为96.71万元，完成预算的39.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算包含非统发人员经费，财政非统发人员的基本支出都在行政运行支出。
19、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为49万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
20、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。
年初预算为0元，支出决算为25万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
21、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.49万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
22、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
23、农林水支出（类）农村综合改革（款）国有农场办社会职能改革补助（项）。
年初预算为13.76万元，支出决算为13.76万元，完成年初预算的100%。
24、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为42.91万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
25、交通运输支出（类）公路水路运输（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.2万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
26、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
27、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.44万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出221.09万元，其中：
人员经费194.25万元，占基本支出的87.86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。
公用经费26.84万元，占基本支出的12.14%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为5.22万元，支出决算为4.7万元，完成预算的90%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，与上年数据相比持平。
公务接待费支出预算为0.22万元，支出决算为0.01万元，完成预算的4.55%，决算数小于预算数的主要原因是本年度公务接待大部分无公函，与上年相比增加0.01万元，增长1%，增长的主要原因是本年度有一次公函公务接待。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数持平，与上年数据相比持平。
公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为4.69万元，完成预算的93.8%，决算数小于预算数的主要原因是2021年维修费用未支付，与上年相比增加3.15万元，增长67.16%，增长的主要原因是车辆老化，维修费用和油耗开支增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.01万元，占0.21%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算4.69万元，占99.79%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.01万元，全年共接待来访团组1个、来宾4人次，主要是检查工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费4.69万元，主要是车辆维修、油耗及保险支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位为非行政、非参公事业单位。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人；开支培训费0.49万元，用于开展事业人员在岗培训，人数15人，内容为2021年度事业人员在岗培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织开展2022年度整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出517.94万元，政府性基金预算支出0万元。其中，一级项目0个，二级项目6个，共涉及资金296.86万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，2022年本单位预算编制科学、规范、合理，预期继续目标申报完整，产出、效果类关键性指标清晰、明确、量化，投入与项目产出、效果目标匹配，预算执行率100%、项目预算资金没有结余或超支等情况，资金使用的合理、合规，没有虚报、冒领、挪用资金，没有超出项目预算范围开支，申请支付事项按审批程序进行逐级报批，财务严格审核报销凭证，出纳认真复核，按规定资金用途进行资金支付。有效地提高了职工工作积极性，职工满意度达到90%以上。
（二）存在的问题及原因分析
由于工资调标、社保缴费基数上调等因素，造成资金存在缺口，建议财政局根据实际增加项目预算资金。

第三部分附表：部门决算表

邵东市皇帝岭国有林场

第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。