关于2022年预算调整方案（草案）的

报   告

主任、副主任、各位委员：

受市人民政府委托，向本次人大常委会议报告2022年预算调整方案（草案），请予审查。

一、一般公共预算调整情况

  （一）财政收支完成情况

截至10月底，全市一般公共预算收入完成250018万元，为年初预算的66.99%，同比增加8990万元，增长3.73%，低于序时进度16个百分点，其中：地方一般公共预算收入完成174935万元，为年初预算的73.21％，同比增加32316万元，增长22.66%，低于序时进度10个百分点；受增值税留抵退税影响，上划省级收入完成6857万元，为年初预算的26.03％，同比减少12491万元，下降64.56%；上划中央收入完成68226万元，为年初预算的63.23％，同比减少10835万元，下降13.7%。在地方一般公共预算收入中，税收收入完成106443万元，为年初预算的67.8%，同比增加5338万元，增长5.28%，非税收入完成68492万元，为年初预算的83.57%，增长26978万元，增长64.99%（见附表1）。各征管部门应加强收入征管，确保完成年度收入计划。

在支出方面，截止10月底，全市财政支出累计完成632386万元，为年初预算的87.49%，超出时间进度4个百分点，同比增加49757万元，增长8.54%（见附表2）。从收支完成进度来看，收入与支出相差近14个百分点，收支矛盾十分突出。

（二）财力情况   

为确保财政预算的完整性，缩小预算数与决算数的差额，在预算调整时，我们将指定用途的上级转移支付收入通过列收列支的方式纳入预算调整范围。经统计，截止2022年10月底，需进行预算调整的金额为165846万元（见附表3），其中：

1、一般债券限额21500万元。其中2021年第三批新增一般债券额度1100万元，2022年第一批新增一般债券额度4600万元，2022年第二批新增一般债券额度15800万元。

    2、可用财力为19207万元，其中：均衡性转移支付收入为95016万元，比年初预算数减少14183万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入为39592万元，比年初预算数减少1840万元；为消除增值税留抵退税和其他退税减税降费政策对县市区财政的影响，2022年省财政厅设立了补充县区财力转移支付收入，今年已安排我市补充县区财力转移支付收入35230万元。因此，我市今年可用财力实际增加19207万元。

    3、指定用途需列收列支的金额为125139万元，其中：一般转移支付收入（除财力性转移支付以外）比年初预算数增加56709万元；置换一般债券收入68430万元，是省财政厅发新债为我市偿还到期的一般债券本金。这些转移支付收入规定了具体的使用用途，我们在调增一般公共预算收入125139万元的同时，增加相应科目一般公共预算支出125139万元（列收列支）。

(三）调整方案    

1、一般债券资金调整方案

A、资金使用规定

（1）新增一般债券资金必须依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出以及直接平衡财力。

（2）一般债券资金安排要全面贯彻中央、省委省政府重大决策部署和重大发展战略，为推动全省经济社会高质量发展提供有力支撑，优先支持乡村振兴、生态环保、义务教育、农村公路等没有收益的公益性项目建设。

（3）在资金安排上要按照“资金跟着项目走”的原则，优先支持在建项目和重大项目，确保及时形成支出，尽早形成实物工作量，避免项目零散小。

B、资金安排方案

按照一般债券资金使用规定和我市实际情况，拟将资金安排到以下项目（见附表4）：

    （1）邵东市第七中学道路窄加宽工程140万元，根据邵财投评[2022]（预）字第258号安排。

    （2）市群众来信来访接待中心改扩建项目200万元，根据市政府《关于群众来信来访接待中心改扩建项目推进工作的专题会议备忘录》（2021年11月19日）。

    （3）X017县道提质改造工程项目200万元，根据“洞庭清波”专项行动整改清单项目安排。

    （4）公安AI视图大数据平台建设416万元，根据市委书记专题会议[2021]第21次纪要安排。

    （5）G320、S336、S226不停车检测系统设备维修经费200万元，根据市委常委会议[2021]第16次纪要安排。

    （6）S336省道水东江至火厂坪段路面大修工程800万元，根据市政府常务会议[2021]第10次纪要安排。

（7）市政府大院配电房改造项目143万元。    

（8）政法禁毒教育基地搬迁建设经费135万元，根据县委书记办公会议[2018]第3次纪要、邵财投评[2021]（预）字第177号安排。

    （9）教育信息化建设资金1600万元，根据邵东教小组发[2020]1号安排。

    （10）村级服务平台建设资金1680万元，根据市委常委会议[2021]第21次纪要安排。

    （11）流光岭通乡公路建设300万元，根据市人大主任办公会议安排。

    （12）八老公路建设资金800万元。

    （13）自然村通水泥路及提质改造项目2000万元，根据市委常委会议[2021]第10次纪要安排。

（14）农村改厕经费1350万元，根据市政府常务会议[2021]第12次纪要安排。    

（15）农贸市场建设和改造经费150万元，与年初预算统筹安排。

    （16）公路安全隐患整治资金1500万元，根据邵东政纪[2022]1号安排。

    （17）交通重点民生实事项目地方配套资金1500万元，根据市政府常务会议[2022]第8次纪要安排。

    （18）政府外贷项目2100万元，根据湘财预[2022]61号文件安排，政府外贷项目占用一般债券额度。

    （19）小水库除险加固项目4473万元，根据湘财预[2022]61号文件安排。

    （20）老年大学基建款113万元。

    （21）环保局环保整治经费400万元，根据根据市政府常务会议[2022]第8次纪要安排。

（22）教师公租房及附属设施建设500万元。

    （23）昭阳初级中学建设500万元，根据市委书记专题会议[2021]第17次安排。   

（24）市政公用设施建设资金300万元，根据根据市政府常务会议[2022]第15次纪要安排。

    2、其他一般公共预算项目调整方案

根据上级有关支出政策、市委市政府的工作安排以及财力情况，2022年需调整增加其他一般公共预算支出19207万元（不含一般债券），具体调整方案见附表4。

（三）一般公共预算调整方案（草案）

2022年一般公共预算收入合计数调整为895440万元，比年初预算729594万元调增165846万元，其中，一般转移支付收入调增75916万元，置换一般债券收入调增68430万元，新增一般债券收入调增21500万元。一般公共预算支出合计数调整为895440万元，比年初预算数729594万元调增165846万元（见附表5、6）。调整后收支平衡。

三、政府性基金预算调整情况

 （一）政府性基金收支完成情况

截至10月底，我市政府性基金收入完成29298万元，为年初预算的15.19%，同比减少50725万元，下降63.39%，其中土地出让收入完成29298万元，为年初预算的15.42%，同比减少45603万元，下降60.88%（见附表1）。两个园区及自然资源局应采取有效措施，加大、加快土地出让力度，争取完成年度基金收入计划。

政府性基金预算支出完成132978万元，同比增加41159万元，增长44.83%（见附表2）。

    （二）专项债券资金收入情况

    2022年，省财政厅分三批下达我市专项债券额度为84800万元，其中第一批专项债券额度为38900万元，第二批专项债券额度为33900万元，第三批专项债券额度为12000万元。

（三）专项债券调整方案

    1、资金使用规定

（1）新增专项债券资金必须依法用于有一定收益的公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出以及直接平衡财力。

（2）专项债券资金安排要全面贯彻中央、省委省政府重大决策部署和重大发展战略，为推动全省经济社会高质量发展提供有力支撑，重点支持市政和产业园区、交通、能源环保等领域基础设施项目建设。

（3）在资金安排上要按照“资金跟着项目走”的原则，优先支持在建项目和重大项目，确保及时形成支出，尽早形成实物工作量，避免项目零散小。

2、资金安排方案

经省财政厅审核通过，拟将84800万元专项债券安排到以下5个项目（见附表7）：

（1）邵东市殡仪馆生态陵园建设项目12000万元。    

（2）邵东市老旧小区改造项目13000万元。

（3）邵东市综合停车场及配套设施项目20000万元。

（4）邵东市新型城镇化综合管廊建设项目24000万元。

（5）邵东市东部仓储物流中心建设项目15800万元。

（三）政府性基金预算调整方案（草案）

2022年政府性基金预算收入合计数调整为277700万元，比年初预算192900万元调增84800万元，其中，专项债券收入调增84800万元。政府性基金预算支出合计数调整为277700万元，比年初预算192900万元调增84800万元，其中专项债券支出调增84800万元（见附表8、9）。调整后收支平衡。

附表：1、2022年10月财政收入完成情况简表      

      2、2022年10月财政支出完成情况表  

      3、2022年一般公共预算收入调整表（草案）

      4、2022年一般公共预算支出项目拟调整方案

      5、2022年一般公共预算支出调整表（草案）

      6、2022年一般公共预算支出调整表（分科目）（草案）

      7、2022年专项债券资金安排建议表

      8、2022年政府性基金收入调整表（草案）

      9、2022年政府性基金支出调整表（草案）