2021年度教育局部门决算
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目录 第一部分邵东市教育局单位概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2021年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分2021年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、机关运行经费支出说明 十、一般性支出情况说明 十一、政府采购支出说明 十二、国有资产占用情况说明 十三、2021年度预算绩效情况说明 第四部分名词解释 第五部分附件 第一部分 邵东市教育局概况 一、 部门职责 （一）贯彻落实上级关于教育工作的法律、法规，拟订全县教育改革与发展战略和规划，并组织实施。 （二）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门制定各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。 （三）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调；指导普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件，组织审定基础教育地方教材，全面实施素质教育。 （四）指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，制定教学指导文件和教学评估标准，指导中等职业教育教材建设和职业指导工作。 （五）统筹管理本部门教育经费，参与拟订全县教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策，负责统计和监测全县教育经费的投入和使用情况，按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我县的教育援助和教育贷款，指导、管理全县资助经济困难学生工作，指导和组织实施教育系统内部审计工作。 （六）落实好教育扶贫的相关政策，统筹和指导少数民族教育工作,协调对少数民族和少数民族地区及贫困地区的教育援助。 （七）指导各级各类学校的意识形态、精神文明建设、德育、体育卫生与艺术教育以及国防教育等工作，指导县直教育单位的党建、宣传、统战和群团工作，指导和协调教育系统的稳定工作。 （八）依据《教师法》规定，在职责范围内，主管全县教师工作；贯彻实施各级各类教师资格标准,会同有关部门研究制定县内各级各类学校编制标准；指导教育系统人才队伍建设。 （九）统筹管理各类高等、中等学历教育的招生考试和学籍工作、学历工作。 （十）组织、指导全县教育督导工作。 （十一）统筹管理全县语言文字工作，制定全县语言文字规划并组织实施,指导推广普通话和规范字及普通话师资培训工作。 （十二）按照干部管理有关权限负责县教育系统干部考察、管理、任免工作，指导县教育系统干部思想教育及有关培训工作。 二、机构设置及决算单位构成 （一）本单位内设机构包括：教育局机关，普通高中五所、职高一所、教师进修学校和特校各一所，大禾塘办事处中心学校，宋家塘办事处中心校、两市塘办事处中心校及22个乡镇中心校和所属学校。 （二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：教育局本级以及上列内设机构组成单位。 第二部分 部门决算表
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 部门： 邵东市教育局 公开07表 单位：万元
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明 2021年度收、支总计155387.45万元。与上年相比，收支总计各增加33902.73万元，增长27.90%，主要是因为本年度将教师的五险一金等社会保障性收入和支出列入了本单位的收支总额。 二、收入决算情况说明 2021年度收入合计155345.62万元，其中：财政拨款收入149996.23万元，占96.56%；事业收入5013.76万元，占3.23%；其他收入335.62万元，占0.22%。 三、支出决算情况说明 2021年度支出合计155374.25万元，其中：基本支出123881.5万元，占79.73%；项目支出31492.75万元，占20.27%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021年度财政拨款收、支总计149996.23万元，与上年相比，收支总计各增加33648.74万元,增长28.92%，主要是因为本年度将教师的五险一金等社会保障性收入和支出列入了本单位的收支总额。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出146855.14万元，占本年支出合计的94.52%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加30507.65万元，增长26.22%，主要是因为本年度将教师的五险一金等社会保障性收入和支出列入了本单位的收支总额。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出146855.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出15.4万元，占0.1%；教育（类）支出120463.25万元，占82.03%;文化旅游体育与传媒支出9万元，占0.01；社会保障和就业支出14367.97万元，占9.78%；卫生和健康支出3242.63万元，占2.2%；住房保障支出8756.89万元，占5.96%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为58763.73万，支出决算数为146855.14万元，完成年初预算的249.90%，其中： 1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。 年初预算为0万元，支出决算为0.67万元，决算数大于预算数0.67万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。 年初预算为0万元，支出决算为8.73万元，决算数大于预算数8.73万元，原因是政府付各单位真抓实干奖励年初未列入本单位经费预算。 3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。 年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于预算数6万元，原因是年初未做本单位此项经费预算安排。 4、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。 年初预算为1850.43万元，支出决算为958.57万元，完成年初预算的51.80%，决算数小于年初预算数891.86万元，主要原因是：年初预算将教育管理事务款下的行政运行和一般教育管理事务和其他教育管理事务支出三项合并，未分开列预算。 5、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。 年初预算为0万元，支出决算为1057.43万元，，决算数大于预算数1057.43万元，原因是教育督导评估经费32万元、教研教改经费32万元、高考会考支出288万元、民办及代课教师生活困难补助经费730万元、教育管理专项经费144万元等经费年初预算时列入教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。 6、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为228.09万元，决算数大于预算数228.09万元，原因是国有资产出租收入、教育基金会工作经费4万元等年初预算时列入了教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。 7、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。 年初预算为0万元，支出决算为6130.74万元，决算数大于预算数6130.74万元，原因是年初预算时将此项经费未列入本单位预算，而是列入了财政大预算。 8、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。 年初预算为47143.46万元，支出决算为49090.25万元，完成年初预算的104.13%，决算数大于预算数1946.79万元，原因是新增小学教师人数大于预算数，人员经费超出预算和年初预算时将特殊教育学校经费列入了小学教育（项），而决算数将特殊教育（项）分列出来了。 9、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。 年初预算为0万元，支出决算为40766.28万元，决算数大于预算数40766.28万元，原因是年初预算时将此项经费未列入本单位预算，而是列入了财政大预算。 10、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。 年初预算为7440.57万元，支出决算为13257.28万元，完成年初预算的178.18%，决算数大于预算数5816.71万元，原因是部分经费未列入年初预算，如普高贫困生免学费、普高学生资助款。 11、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为2890.85万元，决算数大于预算数2890.85，原因是教育信息化资金、校车办经费、校方责任保险175万元、心理健康专项经费100万元、免费师范生学费188万元、教师体检579万元（两年）等未列入教育局预算中，而是列入了财政大预算了。 12、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。 年初预算为1583.72万元，支出决算为1854.68万元，完成年初预算的117.11%，决算数大于预算数270.96万元，原因是职高免学费在年初预算时未列足。 13、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。 年初预算为16万元，支出决算为922.68万元，完成年初预算的5766%，决算数大于预算数906.68万元，原因是年初预算仅列了一般公共预算的项目送教下乡经费列入了特殊教育（款）特殊学校教育（项），其他人员经费和公用经费合并列入了小学教育（项）。 14、教育支出（类）进修与培训（款）教师进修（项）。 年初预算为729.55万元，支出决算为342.4万元，完成年初预算的46.93%，决算数小于预算数387.15万元，原因是年初预算将教师培训费列入了教育支出（类）进修与培训（款）教师进修（项），而决算数据部分教师培训经费列入了公用经费，包含在小学教育和初中教育之中了。 15、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为1955.32万元，决算数大于预算数1955.32，原因是教育专项资金县级配套、智慧消防、督学区经费年初未列入教育局经费预算。 16、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为1008.68万元，决算大于预算数1008.68，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 17、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为9万元，决算数大于预算数9万元，原因是文化旅游体育传媒局对教育系统部分学校传统武术保护拨款年初未教育部门预算。 18、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为11681.56万元，决算数与预算数持平，原因是年初未将教师养老保险缴费支出单列教育局预算。 19、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为6.25万元，决算数大于预算数6.25万元，原因是年初预算未将社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）单列教育局预算。 20、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。 年初预算为0万元，支出决算为276.63万元，决算数大于预算数276.63万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 21、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）。 年初预算为0万元，支出决算为288.82万元，决算数大于预算数288.82万元，原因是年初未将社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）单列教育局预算。 22、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为12.28万元，决算数大于预算数12.28万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 23、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。 年初预算为0万元，支出决算为258.72万元，决算数大于预算数258.72万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 24、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。 年初预算为0万元，支出决算为456.24万元，决算数大于预算数456.24万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 25、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为1387.47万元，决算数大于预算数1387.47，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 26、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。 年初预算为0万元，支出决算为1246.61万元，决算大于预算数1246.61，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 27、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。 年初预算为0万元，支出决算为1986.63万元，决算大于预算数1986.63万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 28、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项） 年初预算为0万元，支出决算为9.39万元，决算数大于预算数9.39万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 29、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项） 年初预算为0万元，支出决算为222万元，决算数大于预算数222万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 30、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 年初预算为0万元，支出决算为8534.89万元，决算数大于预算数8534.89，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021年度一般公共预算财政拨款基本支出120392.37万元，其中：人员经费99707.33万元，占基本支出的82.82%,主要包括基本工资41567.99万元、津贴补贴7257.96万元、奖金857.31万元、伙食补助费135.17万元、绩效工资19258.22、机关事业单位养老保险缴费11679万元、职业年金缴费165.75万元、职工基本医疗保险缴费2083.93万元、其他社会保障缴费598.58万元、住房公积金8738.6万元、医疗费798.45万元、其他工资福利支出4451.1万元；对个人和家庭补助支出等2116.25万元，其中：抚恤金505.36万元、生活补助175.29万元、医疗费补助21.87万元、助学金1355.85万元、奖励金34.6万元、其他对个人和家庭补助支出23.29万元；公用经费20685.05万元，占基本支出的17.18%，主要包括办公费3363.03万元、印刷费918.01万元、咨询费0.41万元、手续费22.49万元、水费745.08万元、电费1457.77万元、邮电费456.16万元、物业费1264.24万元、维修费4956.58万元、差旅费958.06万元、培训费867.95万元、公务接待费0.89万元、专用材料费692.68万元、劳务费1397.05万元、委托业务费32.46万元、工会经费1600.18万元、工会福利费420.63万元其他交通费用45.36万元、税金及附加0.86万元和其他商品和服务支出1166.99万元、资本性支出280.86万元，其中：办公设备购置233.77万元、专用设备购置43.48万元、其他资本性支出3.6万元。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为0.89万元，完成预算的59.33%，其中： 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，本年度与上年度均未发生因公出国（境）支出。 开支公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为0.89万元，完成预算的59.33%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少了接待人数和批次，与上年相比减少0.44万元，减少33%,减少的主要原因是严格控制接待标准减少接待人次。 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，本单位本年度与上年度均未购置公务用车。 公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，本单位单位本年度与上年度均无公车，未发生相关支出。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.89万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。 2、公务接待费支出决算为0.89万元，全年共接待来访团组13个、来宾91人次，主要是高考及学业水平考试省市巡视员及教师职称评定外请评委发生的接待支出。 3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出3141.09万元，其中基本支出23.03万元，项目支出3118.06万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下： 1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让安排的支出（款）土地出让业务支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为50万元，决算数大于预算数50成婚，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让安排的支出（款）其他国有土地使用权出让安排的支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为3068.06万元，决算大于预算数3068.06万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 3、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为20.64万元，决算数大于预算数持平，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 4、抗疫特别国债安排的支出（类）抗疫相关支出（款）减免房租补贴（项）。 年初预算为0万元，支出决算为2.39万元，决算数大于预算数2.39万元，原因是年初未专门做此项经费预算安排。 九、机关运行经费支出说明 本部门2021年度机关运行经费支出20685.05万元比上年决算数增加978.9万元，增长4.97%。主要原因是：学生人数略有增长导致公用经费总量增长。 十、一般性支出情况说明 2021年本部门开支会议费10.88万元，用于召开全市教育各级各类会议，具体包括：每学期初的教育行政工作会议，全年共两次，每次220人，教师节表彰大会，参会人数约300人，内容为表彰全市优秀教师及优秀教育工作者。全市初三高三班主任工作会议，参会人数约400人，内容为毕业班班主任工作指导和培训。开支培训费867.95万元，主要用于开展教师培训，人数3022人，包括免费定向培养师范生县级承担学费1112人（2017级-2021级），学费总额252.61万元，新教师岗前培训（586人）、学历教育培训、教师进修学校国培和全市教师继续教育支出；举办各类赛事及晚会等支出90万元，具体如下：中小学生田径运动会，时间四天，工作人员及裁判约80人，比赛器械、生活费及劳务费6万元；全市初中生篮球比赛，时间5天，工作人员及裁判65人，生活费及器械等支出6万元；高中生篮球赛同初中生篮球赛约6万元；全市中小学生大课间比赛，时间长达40天，评委10人，差旅费及生活费2万元；元旦文艺汇演，各级各类学校选拔节目，排练，参赛，教育局机关组赛，评奖等开支约63万元；举办校长论坛，参加人员约300人，交通费、差旅费、场地费、人员工资及生活费等约7万元。 十一、政府采购支出说明 本部门2021年度政府采购支出总额65.5万元，其中：政府采购货物支出12 万元、政府采购工程支出40 万元、政府采购服务支出13.5万元。授予中小企业合同金额65.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额25.5万元，占授予中小企业合同金额的38.93%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 十二、国有资产占用情况说明 截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 十三、2021年度预算绩效情况说明 （1）绩效管理评价工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目11个，共涉及资金1572 万元，占一般公共预算项目支出总额的1.07%。未组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。未组织对2021 年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。 组织对高考会考支出这1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出188 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看，项目预算科学、合理；项目预期绩效目标完整；项目预算（与项目产出、效果目标相匹配，预算执行率100%，产生了良好的社会效果。 组织对教育局机关等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出146855.14 万元，政府性基金预算支出3141.09 万元。从评价情况来看，通过本单位上下共同努力，无论是定性目标还是定量指标，都按要求圆满完成，对照财政对教育的整体支出绩效评价打分，综合得分94分。 （2）部门决算中项目绩效自评结果。 高考学考经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为288 万元，执行数为288 万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目预算是根据本级文件严格执行，节约控制支出；二是根据立项要求严格按进度执行，项目预算与项目产出、效果目标相匹配。发现的主要问题及原因：项目预算经费偏紧，导致部分项目实施未达到预期效果；下一步改进措施：多渠道筹措经费，争取财政支持，确保高考会考顺利进行。 高考及学考经费项目绩效自评综述：到2021年12月，高考学考经费项目实施完成，取得了良好的社会效果，高考成绩和学业水平考试合格率在邵阳市内一直名列前矛。 （3）部门评价项目绩效评价结果。 “高考学考经费”项目绩效评价报告详见“第五部分 附件” 第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。 伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。 租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 福利费：反映单位按规定提取的福利费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。 其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。 其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。 其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。 办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。 机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 教育管理事务：反映教育管理方面的支出。 普通教育：反映各类普通教育支出。 职业教育：反映各部门举办的各类职业教育支出。 特殊教育：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。 进修及培训：反映教师进修及干部培训等方面的支出。 第五部分 附件
一、部门（单位）基本概况 单位职能： 1、 全面贯彻党和国家的教育方针、政策法规，研究制定全市教育事业的具体方案并组织实施。 2、 负责基础教育特殊教育学前教育职业技术教育和其他社会办学，协调指导全市教育发展规划，教育体制改革和办学体制改革。 3、 主管全市教师和教育行政干部队伍建设，组织教师继续教育及培训。 4、 统筹管理全市教育经费，按有关规定对全市教育基本建设和教育事业单位经费及国有资产进行管理。 5、 负责全市各类学校网点布局规划调整工作，学校基建，校舍及校产的管理 机构设置情况： 本单位内设机构包括：我部门内设股室有办公室、计财股、基础教育股、审计股、保卫股、政工股、民办教育股。 单位收支情况：（整个教育系统） 本年度收入合计155345.62万元，其中：财政拨款收入149996.23万元，事业收入5013.76万元，其他收入335.62万元。 本年度支出合计155374.25万元，其中:基本支出123881.5万元，项目支出31492.75万元。 二、部门（单位）整体支出绩效状况 根据2020年教育局整体支出绩效定性目标和定量目标的要求，通过一年来本单位上下的共同努力，无论是定性目标还是定量指标，都按要求完成，按自评表综合得分94分。 三、存在的问题及原因 （一）由于单位人手少，日常业务较多，会计、出纳，身兼数职，监督管理机制有待加强。 （二）财务人员年龄偏大，任务繁重，原有学识及业务水平不能适应新形势，需要参加专业学习，进行系统性的继续教育。 （三）会计基础工作还需不断完善。 四、提高财政资金绩效的措施与建议 1、完善预算管理制度 财政资金预算绩效管理是预算管理和绩效评价的结合，在目前财政资金使用单位绩效评价机制普遍不健全的情况下，要想实现预算绩效管理制度，首先要完善绩效评价机制。 2、引进人才、制定科学制度 要着重对预算管理和绩效管理人才的引进，重视培养与培训，增强业务技能。在制度和流程设计上，多参考成功经验，设计一套科学的可执行的制度体系。 2021年度高考会考项目绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目基本情况：高考会考是教育考试工作的重心，我市高考人数多年来一直是全省最多，2021年高考报名人数12058人，比上年略增，全市设七个考点，337个考室，学考报名7105人，四个考点，236个考室。项目实施完成，取得了良好的社会效果，高考成绩和会考合格率多年来在邵阳市一直名列前矛。 （二）项目预算情况：项目资金预算288万元,项目预算没有调整情况； （三）项目预期预算绩效目标和绩效指标设定情况：项目预期绩效目标完整、相关；项目预算与项目产出、效果目标相匹配。 二、项目决策及资金使用管理情况 （一）项目决策情况：根据财政相关标准决策； （二）项目预算执行情况：预算执行率100%、无结余； （三）项目资金实际使用情况：资金在文件规定范围内使用，采用国库集中支付形式，资金整个使用过程合理、合规； （四）项目资金管理情况：管理制度、办法的制订及执行情况良好。 三、项目组织实施情况 （一）成立了项目实施领导小组，项目整体实施情况良好； （二）项目管理制度建设情况：制定了邵东市教育局财务管理办法； （三）项目组织管理落实情况，包括严格按照规定进行审核，并将经费用途进行了公示，按照相关要求进行定期检查，发现问题及时整改。 四、项目绩效情况 （一）项目绩效目标完成情况。 将项目实际完成情况与申报的绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面对项目绩效进行量化、具体分析。其中： 1、项目的经济性分析：项目的预算是根据本级文件严格执行，本级支出节约控制； 2、项目的效率性分析：按照立项进度按时施工完成，项目预算（投入目标）与项目产出、效果目标相匹配； 3、项目的有效性分析：保障高考及高中学业水平考试的顺利进行及基本工作经费，督促各单位达到指标标准。 4、项目的可持续性分析：在项目完成后安排专人工作，并安排相关资金进行长期检测。 五、其他需要说明的问题 1、根据财政预算，高考及学业水平考试经费包含英语口语等级考试。 2、包含高考考生体检经费。 |
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基本信息
| 所属领域 | 财政预决算 | ||
| 一级事项 | 财政预决算 | 二级事项 | 部门决算 |
| 公开时限 | 本级政府财政部门批复后20日内 | 公开方式 | 主动 |
| 公开依据 | 《预算法》、《预算法实施条例》、《政府信息公开条例》、《财政部关于印发<地方预决算公开操作规程的通知>》、《财政部关于印发<地方政府债务信息公开办法（试行）>的通知》等法律法规和文件规定 | ||
| 公开主体 | 邵东市财政局 | ||
| 公开层级1 | 县级 | 公开渠道和载体 | 政府网站 |
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